UCITS

Ukazovateľ možných rizík a výnosov (SRRI – Synthetic Risk and Reward Indicator) je štandardizovaný nástroj používaný na hodnotenie rizikového profilu investičného fondu. Tento ukazovateľ hodnotí riziko a potenciálny výnos investície na stupnici od 1 do 7, kde 1 predstavuje najnižšie riziko s nižšími možnými výnosmi a 7 najvyššie riziko s potenciálne vyššími výnosmi. SRRI pomáha investorom ľahšie porovnať rôzne fondy a lepšie porozumieť rizikám spojeným s investíciou. Je povinnou súčasťou dokumentu KIID (Key Investor Information Document) pre všetky fondy UCITS.

Ukazovateľ P/B (Price-to-Book ratio) je finančný pomer, ktorý porovnáva trhovú cenu akcie spoločnosti s jej účtovnou hodnotou na akciu. Tento ukazovateľ sa vypočíta ako podiel trhovej ceny jednej akcie na účtovnej hodnote jednej akcie (vlastný kapitál spoločnosti vydelený počtom vydaných akcií). Ukazovateľ P/B slúži na hodnotenie, či je akcia podhodnotená alebo nadhodnotená v porovnaní s účtovnou hodnotou spoločnosti. Nižší P/B môže naznačovať, že akcia je podhodnotená, alebo že spoločnosť má problémy, zatiaľ čo vyšší P/B môže naznačovať nadhodnotenie alebo očakávania vyššieho rastu.

Úpis je proces, pri ktorom investor alebo investičná spoločnosť súhlasí s kúpou novovydaných cenných papierov, ako sú akcie alebo dlhopisy, počas ich počiatočnej verejnej ponuky (IPO) alebo inej formy emisie. Úpis zahŕňa záväzok poskytnúť emitentovi kapitál výmenou za cenné papiere. V prípade verejnej emisie cenných papierov často úpis zabezpečujú investičné banky alebo finanční sprostredkovatelia, ktorí ich následne ponúkajú verejnosti alebo inštitucionálnym investorom. Úpis umožňuje emitentovi získať potrebné financovanie na svoje podnikateľské alebo investičné zámery.

Úrokové riziko je riziko, že zmeny úrokových sadzieb ovplyvnia hodnotu investície alebo náklady na financovanie. Toto riziko najviac postihuje dlhopisy a iné pevne úročené nástroje, kde sa hodnota investície znižuje, keď úrokové sadzby rastú, a naopak, zvyšuje sa, keď úrokové sadzby klesajú. Úrokové riziko môže ovplyvniť aj náklady na pôžičky a hypotéky, kde vyššie úrokové sadzby môžu zvýšiť náklady na splácanie dlhu. Správne riadenie úrokového rizika zahŕňa využívanie rôznych finančných nástrojov a stratégií, ako sú deriváty, na ochranu pred nepriaznivými pohybmi úrokových sadzieb.

Ide o fond, ktorý sa vytvára na dobu určitú. Podielnik takéhoto  fondu nemá právo, aby mu na jeho žiadosť boli vyplatené podielové listy. Počas celej doby svojej existencie fond hospodári s uzavretým počtom podielových listov. Zmysel fondu spočíva vo vyplácaní dividend alebo vo vyplatení zhodnotenej investovanej čiastky po ukončení životnosti fondu.