Finančný slovník

UCITS (Undertakings for Collective Investment in Transferable Securities) je regulačný rámec Európskej únie pre investičné fondy, ktorý umožňuje ich predaj v rámci celej EÚ na základe jednotného súboru pravidiel. UCITS fondy sú navrhnuté tak, aby poskytovali vysokú úroveň ochrany investorov, vrátane požiadaviek na diverzifikáciu, likviditu a transparentnosť. Vďaka tejto regulácii sú UCITS fondy medzi investormi obľúbené, pretože ponúkajú relatívnu bezpečnosť, sú prísne kontrolované a ľahko dostupné na medzinárodných trhoch.

Ukazovateľ možných rizík a výnosov (SRRI – Synthetic Risk and Reward Indicator) je štandardizovaný nástroj používaný na hodnotenie rizikového profilu investičného fondu. Tento ukazovateľ hodnotí riziko a potenciálny výnos investície na stupnici od 1 do 7, kde 1 predstavuje najnižšie riziko s nižšími možnými výnosmi a 7 najvyššie riziko s potenciálne vyššími výnosmi. SRRI pomáha investorom ľahšie porovnať rôzne fondy a lepšie porozumieť rizikám spojeným s investíciou. Je povinnou súčasťou dokumentu KIID (Key Investor Information Document) pre všetky fondy UCITS.

Ukazovateľ P/B (Price-to-Book ratio) je finančný pomer, ktorý porovnáva trhovú cenu akcie spoločnosti s jej účtovnou hodnotou na akciu. Tento ukazovateľ sa vypočíta ako podiel trhovej ceny jednej akcie na účtovnej hodnote jednej akcie (vlastný kapitál spoločnosti vydelený počtom vydaných akcií). Ukazovateľ P/B slúži na hodnotenie, či je akcia podhodnotená alebo nadhodnotená v porovnaní s účtovnou hodnotou spoločnosti. Nižší P/B môže naznačovať, že akcia je podhodnotená, alebo že spoločnosť má problémy, zatiaľ čo vyšší P/B môže naznačovať nadhodnotenie alebo očakávania vyššieho rastu.